українська Бухгалтери та Податкові Консультанти у Luxembourg

Бухгалтери та Податкові Консультанти українська в Luxembourg

Як знайти україномовного бухгалтера в Luxembourg?

У Luxembourg працює 0 україномовних бухгалтерів і податкових консультантів, які спеціалізуються на обслуговуванні експатів. 0 додаткових спеціалістів доступні в інших містах Luxembourg, а 0 надають консультації онлайн незалежно від вашого місцезнаходження. Усі фахівці в нашому каталозі пройшли верифікацію та мають досвід роботи з люксембурзькою податковою системою.

Почніть з перегляду профілів у нашому каталозі — там ви знайдете інформацію про спеціалізацію, тарифи, мови обслуговування та відгуки клієнтів. Більшість бухгалтерів у Люксембурзі працюють як незалежні консультанти або в складі фірм-членів Ordre des Experts-Comptables, офіційної професійної організації. Зверніть увагу на досвід роботи зі статусом податкового резидента (resident vs non-resident), оскільки це суттєво впливає на ставки оподаткування — резиденти сплачують прогресивний податок від 0% до 42% плюс 7-9% solidarity surcharge залежно від доходу.

Багато україномовних бухгалтерів у Luxembourg також надають консультації з питань реєстрації самозайнятості, відкриття SARL (товариства з обмеженою відповідальністю) або SA (акціонерного товариства), а також веденням обліку для малого бізнесу. Рекомендується записатися на першу консультацію за 2-3 місяці до дедлайну подачі декларації (зазвичай 31 березня наступного року для фізичних осіб), щоб мати достатньо часу на збір документів.

Скільки коштують послуги україномовного бухгалтера в Люксембурзі?

Послуги україномовних бухгалтерів у Luxembourg коштують у діапазоні — за годину, залежно від складності справи та кваліфікації спеціаліста. Підготовка щорічної податкової декларації для найманого працівника зазвичай обходиться в 250-450 —, тоді як декларація для самозайнятого або власника бізнесу може коштувати 800-2500 — залежно від обороту та кількості транзакцій. Багато фірм пропонують фіксовані пакети послуг замість погодинної оплати.

Якщо ви маєте лише дохід від зарплати в одній люксембурзькій компанії та стандартні відрахування, базова декларація може коштувати від 200 —. Складніші випадки — наприклад, дохід з кількох джерел, оренда нерухомості, інвестиційні доходи, міжнародне подвійне оподаткування або перший рік резидентства з частковим доходом — потребують більше часу та коштують 500-1200 —. Деякі бухгалтери пропонують безкоштовну 15-30-хвилинну первинну консультацію для оцінки обсягу роботи.

Для підприємців послуги з ведення місячного бухобліку починаються від 150 — на місяць для мікропідприємств з мінімальною активністю та можуть сягати 800-1500 — для компаній з оборотом понад 500000 — на рік. Подача квартальних VAT-декларацій зазвичай коштує 80-200 — за квартал, а складання річного балансу та звіту про прибутки-збитки — від 600 до 3000 — залежно від розміру компанії.

Які податкові зобов'язання мають україномовні експати в Люксембурзі?

Податкові зобов'язання в Люксембурзі залежать від вашого статусу резидента та джерел доходу. Податкові резиденти (ті, хто проживає в країні понад 6 місяців на рік або має тут центр економічних інтересів) сплачують податок на весь світовий дохід за прогресивною шкалою від 0% на перші 11265 — до 42% на суми понад 200004 —, плюс solidarity surcharge 7-9%. Нерезиденти оподатковуються лише на дохід з люксембурзьких джерел за дещо іншою шкалою.

Усі працівники автоматично сплачують соціальні внески (cotisations sociales) через роботодавця — близько 12-14% від брутто-зарплати, які покривають пенсію, медичне страхування, страхування на випадок безробіття та страхування від нещасних випадків. Роботодавець додатково сплачує свою частку близько 13-15%. Якщо ви перевищили поріг річного доходу 100000 —, можливо, доведеться вносити квартальні авансові платежі (acomptes provisionnels) замість сплати всього податку одноразово.

Самозайняті особи та підприємці повинні зареєструватися в Administration des Contributions Directes та сплачувати quarterly advance payments на основі попереднього року. Вони також зобов'язані вносити внески до соціального страхування самозайнятих, що становить близько 28-30% від чистого доходу. Якщо ваш річний оборот перевищує 35000 —, потрібна реєстрація платника VAT зі стандартною ставкою 17%, проміжною 14% для певних послуг та зниженою 3% для базові товари.

Чи може україномовний бухгалтер у Luxembourg подати мої податки на батьківщині?

Більшість україномовних бухгалтерів у Luxembourg спеціалізуються на люксембурзькому податковому законодавстві, але багато хто має досвід роботи з українською податковою звітністю або співпрацює з партнерами в Україні для комплексного обслуговування. Якщо ви зберігаєте податкове резидентство в Україні або маєте там доходи (оренда, бізнес, дивіденди), вам може знадобитися подавати декларації в обох країнах. Україна та Люксембург підписали угоду про уникнення подвійного оподаткування (Convention contre les doubles impositions) від 1997 року, яка регулює, в якій країні оподатковується який тип доходу.

Якщо ви стали податковим резидентом Люксембургу (прожили тут понад 183 дні), зазвичай ваш основний дохід від зарплати оподатковується тільки в Люксембурзі. Однак пасивні доходи в Україні — наприклад, оренда квартири в Києві або Львові — можуть підлягати оподаткуванню в Україні за ставкою 18% плюс військовий збір 1,5%, а потім враховуватися в люксембурзькій декларації із кредитом на сплачений податок. Деякі бухгалтери в нашому каталозі надають комплексну послугу з координації обох декларацій.

Для складних ситуацій — наприклад, якщо ви переїхали в середині податкового року, маєте частку в українському ТОВ або отримуєте спадщину — рекомендується працювати з бухгалтером, який або сам володіє знаннями обох систем, або має партнерські відносини з податковим консультантом в Україні. Обов'язково повідомте бухгалтера про всі іноземні рахунки та активи, оскільки Люксембург вимагає їх декларування у формі annexe (додаток) до основної декларації.

Які документи потрібно підготувати перед зустріччю з україномовним бухгалтером?

Для податкової декларації у Люксембурзі вам обов'язково знадобляться fiche de retenue d'impôt (податкова довідка) від кожного роботодавця за звітний рік, яка містить брутто-дохід, утриманий податок та соціальні внески. Якщо ви змінювали місце роботи протягом року, зберіть довідки від усіх роботодавців. Також потрібна копія вашої carte de séjour (дозволу на проживання) або attestation de résidence для підтвердження податкового статусу, а також копія останньої податкової декларації, якщо це не перший рік подачі.

Якщо ви маєте додаткові доходи або відрахування, підготуйте відповідні підтверджуючі документи: виписки з банківських рахунків з інвестиційними доходами або відсотками, договори оренди та квитанції про отримані платежі (якщо здаєте нерухомість), рахунки за дитячі садки або ясла (frais de garde для податкового кредиту до 3600 — на дитину), медичні витрати понад франшизу, внески до додаткової пенсійної схеми, благодійні пожертви визнаним організаціям (до 1000000 — або 20% доходу). Якщо ви купували або продавали нерухомість, принесіть нотаріальні акти.

Для самозайнятих і власників бізнесу список ширший: усі виставлені та отримані рахунки-фактури за рік, виписки з бізнес-рахунків, документи про придбання обладнання чи активів, договори оренди офісу, зарплатні відомості працівників (якщо є), квартальні VAT-декларації, документи про аванси соціальних внесків. Якщо ви працюєте з кількома країнами ЄС, підготуйте інформацію про внутрішньоспільнотні постачання для форми VIES. Організуйте документи хронологічно та за категоріями — це заощадить час бухгалтера (а отже, і ваші гроші) та зменшить ризик помилок.